按照致同会计师事务所（特殊通俗合股）出具的审计演讲（致同审字（2025）第441A003867号），2023年、2024年，公司归属于母公司所有者的净利润别离为26，838。32万元、25，603。46万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润别离为25，584。84万元、24，476。68万元。公司比来两年净利润均为正且累计净利润不低于人平易近币5，000万元（以扣除非经常性损益前后较低者为计较根据）。

　　2022年10月21日，本保荐人召开内核委员会会议，对深圳市优优绿能股份无限公司初次公开辟行股票并正在创业板上市项目申请文件进行了审核。本次应加入内核委员会会议的内核委员会人数为7人，现实加入人数为7人，达到人数。

　　公司客户涵盖充电桩出产商、换电设备出产商、充电坐运营商、换电坐运营商、新能源汽车厂商等类型客户，次要客户包罗万帮数字、ABB、BTC POWER、Chaevi、玖行能源、蔚来、Flextronics等。此中，演讲期公司对ABB的发卖收入别离为27，501。92万元、22，889。98万元和11，668。09万元，占停业收入的比例别离为27。84%、16。64%和7。79%。2023年起头，公司对ABB的发卖收入及占比快速下降。一方面，受欧美和企业放缓汽车电动化转型及ABB本身运营环境的影响，ABB电动交通营业的结构速度短期内有所放缓；另一方面，ABB引入新的30KW充电模块供应商，公司正在ABB境交际易从体的份额由2022年100%降至2024年约60%。若将来ABB本身营业成长继续放缓或降低向公司采购份额，公司对ABB的发卖收入可能继续削减。

　　按照中国证监会对保荐承销营业的内核审查要求，本保荐人对保荐项目正在正式申报前进行内部审核，以加强项目标质量办理和风险节制。营业部分正在申请内核前，须由项目担任人、签字保荐代表人、营业部分担任人及营业部分担任人指定的至多2名非该项目标专业人员配合构成项目复核小组，对全套内核申请文件和工做草稿进行全面审核，对项目材料制做质量进行评价。

　　刊行人从停业务、节制权、办理团队不变，比来2年内从停业务和董事、高级办理人员均没有发生严沉晦气变化；控股股东和受控股股东、现实节制人安排的股东所持刊行人的股份权属清晰，不存正在导致节制权可能变动的沉属胶葛。

　　经核查，保荐人认为：刊行人已按照《关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知》以及《上市公司监管第3号—上市公司现金分红》的要求完美利润分派政策，并履行了相关的决策法式。刊行人利润分派政策和将来分红规划沉视赐与投资者合理报答，有益于投资者权益。

　　2019年5月，万帮新能源入股刊行人，持股比例为8。00%。2020年8月，万帮新能源持有刊行人的股权比例降至为3。52%，低于5%。截至本刊行保荐署日，万帮新能源持有刊行人 84万股股份，持股比例为 2。67%。考虑到万帮新能源控股子公司万帮数字为刊行人演讲期次要客户，按照审慎准绳，公司正在2021年8月之后对公司取万帮数字及其节制的企业的买卖比照联系关系买卖进行披露。

　　原材料成本是公司产物成本中的主要构成部门。演讲期内，公司间接材料占从停业务成本的比例别离为83。18%、82。65%和81。65%，占比力高。此中，次要原材料包罗功率器件、磁元件、电容、PCB、布局件、芯片等。

　　块、分体式充电柜、户外一体化桩、定制整流电源）、从动化配备 和相关软件的研发、设想、系统集成、发卖取手艺办事（以上不含 项目）；充电坐系统、整流电源模块及系统、操做电源模块及 系统的设想；运营进出口营业；计较机软件及消息手艺的手艺开 发、征询和发卖；投资兴办实业（具体项目另行申报）；软件产物 的开辟和发卖；输配电及节制设备制制；智能家庭消费设备制制。 （除依法须经核准的项目外，凭停业执照依法自从开展运营活 动），许可运营项目是：新能源汽车配套设备、电力电子产物的技 术开辟、制制、征询和发卖。

　　跟着公司营业规模的不竭扩大，公司应收账款金额可能持续添加，从而影响公司运营勾当发生的现金流环境，添加公司营运资金压力；同时，若公司次要应收账款的客户财政情况、运营环境发生严沉晦气变化，公司将面对应收账款不克不及及时或脚额收回的风险，将对公司的经停业绩发生晦气影响。

　　本保荐人取市互市律师事务所颠末敌对协商，最终以市场价为根本，拟正在本次办事竣事后，通过自有资金向市互市律师事务所领取8万元（含）做为本次刊行的律师费，领取体例为银行转账，资金来历为自有资金，不存正在好处输送或贸易行贿等行为。

　　按照中国证券业协会发布的《初次公开辟行证券承销营业法则》，本保荐人礼聘市互市律师事务所担任本次刊行的律师。市互市律师事务所成立于1992年5月16日，注册本钱为2，000。00万元，担任报酬孔鑫，持有《律师事务所执业许可证》，具备处置证券法令营业资历。

　　企业的成长需要的手艺研发根本、不竭立异的能力以及对下业成长的精准把握，具有不变、高本质的人才步队对公司的成长强大至关主要。充电模块厂商对电拓扑设想、软件节制算法等方面的能力具有较高要求，需要大量具有相关手艺能力的研发手艺人员。虽然公司目前曾经成立了一支具有必然手艺能力的研发团队，培育和储蓄了必然数量的研发手艺人才，可是跟着行业合作款式的不竭演化，对人才的抢夺必将日趋激烈，若是公司将来不克不及正在成长前景、薪酬、福利、工做等方面持续为研发手艺人员供给具有合作力的前提，或是缺乏相关激励机制，可能会形成研发手艺人员的流失，进而对公司研发手艺实力及久远成长形成晦气影响。

　　近年来，新能源汽车财产实现了快速成长，吸引了大量本钱涌入，财产链上下逛各环节均面对日趋激烈的市场所作。正在公司所处的新能源汽车充换电设备设备行业，跟着新能源汽车行业成长的带动和国度财产政策激励，市场规模不竭扩大，行业成长前景优良。将来公司所处行业内企业可能进行产能扩张，同时，行业外具备响应能力的企业可能逐渐进入，导致市场所作加剧，产物价钱波动，进而影响公司的盈利程度。2022年第四时度以来，全球半导体功率器件供应严重环境起头有所缓解，充电模块产能获得无效，部门充电模块供应商如通合科技打算进一步扩大产能，可能导致充电模块表里销市场所作加剧。若是公司未能把握市场机缘、精确判断行业成长标的目的，未能进一步提高产物手艺程度、及时研发新产物，未能无效加强办理、节制成本，则可能导致公司的合作力下降，正在激烈的市场所作中处于晦气地位，进而对公司业绩形成晦气影响。

　　经核查，截至本刊行保荐书出具日，刊行人的财产政策、税收政策、行业市场、从停业务、运营模式、次要原材料采购、产物出产及发卖、次要客户及供应商的形成及其他可能影响投资者判断的严沉事项均未发生严沉变化，刊行人审计截止日后运营情况未呈现严沉晦气变化。

　　业管及质控部起首对项目正式立项申请材料进行审核，构成书面的立项审核看法并下发给项目组；项目组对立项审核看法进行书面答复后，由业管及质控部提请召开项目立项审核委员会会议，对正式立项申请进行审核。立项审核委员会通过对保荐项目进行事前评估，对申请立项的项目做出根基评判，以项目标全体质量，从而达到节制项目风险的目标。

　　演讲期内，ABB和万帮数字为公司主要客户。演讲期内，公司向ABB发卖收入占各期停业收入比例别离为27。84%、16。64%和7。79%，公司向万帮数字发卖收入占各期停业收入比例别离为19。54%、15。20%和12。98%。公司对主要客户存正在必然依赖。

　　演讲期各期末，公司存货账面价值别离为18，843。48万元、18，297。69万元和20，823。14万元，占流动资产的比例别离为19。54%、13。60%和12。24%，占比力高。存货金额较高且有所波动，次要是为顺应公司营业规模扩大，保障对下旅客户及时供货而调整备货规模。虽然公司已制定较为完美的存货办理轨制，配备优良的仓储，并对过时、毁损和呆畅存货严酷计提贬价预备，但因为市场行情的不确定性，若是行业需求下滑或公司运营呈现误判，可能导致公司产物积压，使得公司面对存货减值风险。

　　1、刊行人取Lenz & Staehelin律师事务所签定了相关办事和谈，由后者为刊行人境外股东ABB E-Mobility AG出具法令看法书；刊行人取何韦律师事务所、麦家荣律师事务所签定了相关办事和谈，由后者为刊行人子公司优优绿能国际无限公司出具法令看法书。经两边敌对协商确定合同价钱，刊行人以自有资金领取合同价款。

　　市场所作方面，国内市场上，新能源汽车行业加快下沉，县域、村落地域充电设备扶植前景广漠，但对应的客户群体价钱度高，合作激烈；海外市场上，部门桩企出海计谋初见成效，以价钱劣势抢占下逛充电桩市场，可能间接导致充电模块利润空间压缩。

　　公司次要出产运营场合为位于深圳市区的华力特大厦，截至2024年12月31日，租赁华力特大厦的面积合计为9，992平方米。产权所有人已取得了华力特大厦相关的地盘证、扶植工程规划许可证、扶植用地规划许可证、施工许可证等证书，并于2015年取得衡宇完工验收存案表，但尚未取得衡宇权属证书，而且该房产处于典质和查封形态。按照法院出具的查封文件，该房产查封刻日为2023年6月16日至2026年6月15日。若将来公司因债务人措置房产或衡宇租赁合同到期而无法继续利用房产，公司将面对因搬家带来的丧失，并可能对公司的出产运营形成晦气影响。

　　的通知》，改过法则发布之日（2024年4月30日）起施行，曾经通过深圳证券买卖所上市审核委员会审议的拟上市公司，合用原法则（即《深圳证券买卖所创业板股票上市法则（2023年修订）》，下同）第 2。1。2条的上市前提。按照《深圳证券买卖所上市审核委员会2023年第69次审议会议成果通知布告》，公司已于2023年8月31日通过深圳证券买卖所上市审核委员会2023年第69次审议会议审议，因而公司合用原法则第2。1。2条的上市前提。

　　经核查，刊行人已取上述第三方签定了无效的合同，明白了两边的和权利，刊行人上述礼聘其他第三方的行为不存正在违反《关于加强证券公司正在投资银行类营业中礼聘第三方等清廉从业风险防控的看法》等法令、律例及其他规范性文件的景象。

　　鉴于刊行人2022年第三次姑且股东大会核准的本次刊行上市的无效期已于2024年9月27日到期，刊行人已别离于2024年9月11日和2024年9月27日召开第一届董事会第十四次会议和2024年第一次姑且股东会对本次刊行上市的决议无效期进行了审议，并通过了《关于耽误公司申请初次公开辟行人平易近币通俗股股票并上市的股东大会决议无效期的议案》等取本次刊行上市相关的议案。

　　42，405。20万元，占停业收入的比例别离为51。65%、44。68%和28。32%，演讲期各期财政费用中的汇兑收益金额别离为683。61万元、671。21万元和259。21万元，占净利润的比例别离为3。49%、2。50%和1。01%。演讲期内，公司外销营业以外币结算，相关汇率的波动将间接影响公司外销营业的毛利程度和汇兑损益。若公司将来外销营业规模持续扩张，而公司不克不及采纳无效的汇率应对办法，则汇率大幅波动可能导致公司外销营业的毛利率下降和汇兑丧失添加，从而对公司当期经停业绩发生晦气影响。

　　107，339。60万元，呈持续增加态势。正在国内新能源汽车相关财产快速成长和政策鞭策的根本上，2023年起头，受益于公司40KW充电模块优良的推广环境及公司对内销的注沉和投入，公司内销收入实现了增加，2023年和2024年，公司内销收入别离较上年同期增加59。32%和41。06%。基于优良的行业成长前景，国内市场上现有的合作者加大投入力度，新进入者带来了新的挑和，公司面对愈加激烈的市场所作，内销收入可能呈现下滑的环境。

　　刊行人股东深圳南山阿斯特立异股权投资基金合股企业（无限合股）、共青城逃远二期创业投资合股企业（无限合股）、深圳市高新投正轩人才创业投资合股企业（无限合股）、宁波微禾天同创业投资合股企业（无限合股）、深圳微禾致远投资合股企业（无限合股）、上海中电投融和股权投资基金合股企业（无限合股）、嘉兴融和海川股权投资合股企业（无限合股）、小米智制股权投资基金合股企业（无限合股）属于《中华人平易近国证券投资基金法》《私募投资基金监视办理暂行法子》等法令律例所私募投资基金。保荐人通过登录中国证券投资基金业协会网坐，检索存案环境等手段核实该等股东已按照《私募投资基金监视办理暂行法子》《私募投资基金办理人登记和基金存案法子（试行）》及《私募投资基金消息披露办理法子》等法令律例履行了登记存案法式。

　　将来，若呈现国际经济形势变化、宏不雅经济波动、手艺更迭等环境，将对政策的落实或新政策的出台形成必然的不确定性，公司存正在因国度财产政策调整导致下逛财产成长不达预期或者下逛财产投资放缓的景象，可能导致公司业绩下降。

　　若是原材料价钱大幅波动，而公司不克不及无效地将原材料价钱上涨的压力转移或不克不及通过手艺工艺立异抵消原材料成本上涨的压力，又或正在价钱下降时未能做好存货办理，将会挤压产物利润空间，对公司的经停业绩发生晦气影响。

　　42，405。20万元。2022年，受益于公司较早结构海外市场、海外市场增加趋向优良，公司对ABB、BTC POWER等客户的收入快速增加，并持续开辟海外新客户，带动公司外销收入快速增加。2023年起头，受欧美和企业放缓汽车电动化转型、电动汽车充电尺度向NACS尺度改变等环境的影响，公司外销收入为61，466。40万元，较2022年持续增加，但增速放缓至20。45%。2024年，受市场要素、ABB本身运营环境等要素影响，ABB向公司的采购需求削减，次要受此要素影响，公司外销收入较上年同期下滑 31。01%。跟着全球经济不不变要素添加导致海外汽车电动化转型政策不确定性加强，部门海外客户对于新能源汽车充换电营业的扩张持隆重立场，将来公司外销收入可能继续承压。

　　除ABB外，若公司将来其他客户因宏不雅经济周期性波动、本身市场所作力下降、本身需求下降或引入其他供应商采购等环境导致向公司采购规模削减，或公司不克不及通过研发立异、办事提拔等体例及时满脚客户提出的营业需求，或公司营业交付呈现质量、及时性等问题不克不及满脚客户要求等景象，将会对公司取客户合做不变性形成晦气影响，进而影响公司运营不变性。

　　2023年和2024年，公司对主要客户ABB的发卖收入别离为22，889。98万元和11，668。09万元，同比削减16。77%和49。03%，公司对ABB境交际易从体30KW充电模块供应份额从2022年的100%下降到2024年的60%；2023年和2024年，公司对主要客户万帮数字的发卖收入别离为20，904。38万元和19，441。79万元，总体变更不大。若将来公司主要客户受宏不雅经济影响营业需求下降，或其本身运营、采购计谋发生较大变化，可能导致公司无法取其继续连结不变的合做关系，将对公司持续运营能力发生晦气影响。

　　本次募集资金投资项目中充电模块出产扶植项目总投资 27，282。37万元，总部及研发核心扶植项目总投资27，465。19万元。本次募集资金投资项目中的固定资产投资占比力高，跟着固定资产按打算分批分次投入，估计将来固定资产折旧金额将大幅上涨，募投项目新增固定资产年折旧额最崇高高贵过3，500。00万元。

　　演讲期内，公司向前五大客户的发卖收入别离为61，334。01万元、61，713。94万元和49，971。79万元，占停业收入比沉别离为62。08%、44。86%和33。37%，集中度较高。若是将来公司取次要客户合做呈现晦气变化、新客户拓展打算不如预险，可能导致次要客户削减对公司产物的采购量，进而对公司的营业成长带来晦气影响。

　　内核委员会对本项目相关材料进行了认实审核，分歧表决出具同意看法，内核委员会认为：优优绿能合适初次公开辟行股票并正在创业板上市的前提，其证券申请文件实正在、精确、完整，合适《公司法》《证券法》的，不存正在严沉的法令和政策妨碍，同意保荐优优绿能初次公开辟行股票并正在创业板上市。

　　公司所处行业具有手艺稠密的特点，产物的焦点手艺是公司产物市场所作力的主要根本。颠末多年的自从研发和手艺堆集，公司目前曾经控制了一系列取从停业务相关的焦点手艺，这些焦点手艺为公司产物的机能和质量供给了无力保障，是公司盈利能力的主要来历、持续立异的主要根本。将来，若是公司的焦点手艺因保密办法不完美、未能及时通过学问产权进行等缘由，导致公司焦点手艺发生泄露，将可能减弱公司产物的手艺劣势，进而对公司市场所作力、盈利程度等方面发生晦气影响。

　　公司是一家以研发和手艺为驱动的高新手艺企业，次要资本投入于焦点手艺和新产物的开辟、设想中，除涉及焦点贸易秘密的软件烧录工序外，公司其他出产工序，包罗SMT（贴片）、DIP（插件）、拆卸、测试、老化和包拆均涉及外协出产。演讲期内，公司外协采购金额别离为 6，352。62万元、9，781。52万元和11，363。80万元，外协加工费占当期停业成本的比例别离为 9。36%、10。63%和11。07%。若是外协厂商不克不及现实履行两边委托加工和谈等商定的相关权利，则可能导致出产的产质量量不及格，或者由于外协加工商本人运营风险导致无法按期交货或者公司产物被等，将会影响到公司产物的口碑和公司诺言，进而对公司出产运营发生必然晦气影响。

　　演讲期内，公司应收账款账面价值别离为29，559。66万元、43，774。32万元和64，755。79万元，占各期末流动资产的比例别离为30。66%、32。53%和38。06%，公司应收账款金额较大，占各期末流动资产的比例较高。各期应收账款坏账预备金额别离为1，666。63万元、2，440。19万元和3，815。32万元。应收账款周转率别离为4。04次/年、3。55次/年和2。61次/年，2023年起头，受回款周期较长的内销客户收入占比提拔、部门内销客户回款受终端客户回款较慢等要素的影响，回款周期拉长，周转速度放缓。

　　设备行业的主要构成部门。近年来，我国鼎力鞭策新能源汽车相关财产成长，稠密出台了多项取新能源汽车及充换电设备设备相关的行业政策和成长规划，以推进行业的科技立异和持续成长。取此同时，跟着新能源汽车的电气化、智能化、较好的用车体验获得越来越多消费者承认，新能源汽车消费由晚期的补助鞭策逐渐为自从消费鞭策，关于新能源汽车购买补助的政策呈现退坡，按照财务部、工信部、科技部、发改委结合发布的《关于2022年新能源汽车推广使用财务补助政策的通知》，新能源汽车购买补助政策于 2022年 12月 31日终止，2022年12月31日之后上牌的新能源汽车不再赐与补助。

　　刊行人正在本次刊行中礼聘平易近生证券做为本次刊行的保荐人和从承销商，礼聘致同会计师事务所（特殊通俗合股）做为本次刊行的审计机构、验资机构及验资复核机构，礼聘广东信达律师事务所做为本次刊行的刊行人律师，礼聘上海众华资产评估无限公司做为本次刊行的资产评估机构。上述机构均为初次公开辟行股票项目依法需礼聘的证券办事机构。

　　刊行人股东深圳市优电实业合股企业（无限合股）、深圳市星耀实业合股企业（无限合股），出资均为其合股人自有资金，不存正在以非公开体例向及格投资者募集资金的景象，未委托基金办理人办理其资产，也不存正在担任私募基金办理人的景象，不属于《私募投资基金监视办理暂行法子》《私募投资基金办理人登记和基金存案法子（试行）》定义的私募投资基金或私募投资基金办理人。

　　表里销收入布局方面，2023年和2024年，公司外销从停业务收入占比别离为44。70%和28。32%，别离较2022年和2023年削减7。02个百分点和16。39个百分点，外销从停业务收入比例下降对公司从停业务毛利率形成晦气影响。

　　原材料价钱方面，2024年，公司的次要原材料功率器件、磁元件、电容、PCB、芯片采购单价有所下降，此中，功率器件和芯片平均采购价钱别离下降22。63%和25。13%，降幅较大，对产物的材料成本有显著影响，是内销从停业务毛利率和外销从停业务毛利率提拔的缘由之一。但若是市场供求变化，部门原材料价钱大幅上涨，产物材料成本添加，可能会导致公司利润空间压缩，毛利率和净利润下降。

　　按照公司的测算，2024年，正在其他要素不变的环境下，功率器件、磁元件、电容、PCB、布局件和芯片等的采购均价变更5%，则对公司利润总额的平均影响幅度别离为-3。01%、-3。69%、-1。89%、-1。25%、-1。70%和-0。57%，次要原材料的采购价钱变更对公司的利润总额的影响较大。

　　财政核查过程中，本保荐人采用对次要客户、供应商进行实地或视频走访和施行函证法式，获取并查阅次要客户、供应商工商登记材料、上市公司公开文件、刊行人银行账户流水、账簿明细及原始单据等文件，并分析使用抽样、阐发性复核、细致测试等审计办法对刊行人演讲期财政会计消息进行了全面核查。经核查，本保荐人认为：刊行人内部节制轨制健全合理，收入及盈利实正在，不存正在报酬调理、业绩等财政制假的景象。

　　2、刊行人取荣大科技股份无限公司第一分公司签定了荣大募投项目可行性研究办事合做合同，由荣大科技股份无限公司第一分公司为刊行人供给募投项目可行性研究相关征询办事。两边通过敌对协商确定合同价钱，并由刊行人以自有资金，分期领取合同价款。

　　营业部分审核通事后，该当将全套内核申请文件及工做草稿提交业管及质控部审核。对于保荐项目，业管及质控部正在收到项目内核申请文件后，报内核委员会办公室（以下简称“内查办公室”）审核前，应按照公司轨制要求进行内核前核查，出具核查演讲并及时反馈项目组，项目组须对核查演讲进行书面答复。业管及质控部应对尽职查询拜访工做草稿进行核阅，并出具明白验收看法；保荐项目内核前全数履行问核法式，业管及质控部担任组织实施该项目标问核工做，并构成书面或者电子文件记实，由问核人员和被问核人员确认。

　　平易近生证券做为优优绿能初次公开辟行股票并正在创业板上市的保荐人，按照《关于加强证券公司正在投资银行类营业中礼聘第三方等清廉从业风险防控的看法》（证监会通知布告[2018]22号）等规范性文件的要求，对优优绿能本次证券刊行项目礼聘第三方等清廉从业环境进行了核查，并颁发核查看法如下： 一、关于保荐人有偿礼聘其他第三方机构或小我行为的申明保荐！

　　2018年 9月起，公司大部门间接报关出口至美国的产物均合用 25%关税，2025年以来，美国对中国关税政策呈现波动，存正在必然不确定性；2023年2月，拜登正式发布了全美电动汽车充电设备收集最终，新规要求，所有受赞帮的电动汽车充电桩必需正在美国出产，别的，从2024年7月起头，至多55%的充电坐零部件成本必需来自美国。国际商业存正在诸多不不变要素，将来，若公司次要境外客户或次要境外市场的、经济、商业政策等发生较大变化，则会影响公司产物正在境外的发卖，将对公司的经停业绩发生晦气影响。

　　跟着 ABB和万帮数字本身营业的快速成长，以及取公司合做关系的不竭深切，公司取二者的买卖占比将来可能会提拔。若刊行人联系关系买卖相关轨制不克不及获得无效施行，呈现不需要、不公允的联系关系买卖，或公司取万帮数字、ABB的买卖发生严沉晦气变化，将对公司或中小股东好处发生晦气影响。

　　（四）刊行人已依法成立了股东大会、董事会及特地委员会、监事会、董事、董事会秘书等公司管理系统，设有采购、出产、发卖、研发等部分，各机构分工明白并按照内部办理轨制依法履行职责。综上，刊行人已具备健全且运转优良的组织机构，合适《证券法》第十二条第一款第（一）项之。

　　本次公开辟行股票数量不跨越 1，050万股（不含采用超额配售选 择权刊行的股票数量），且占刊行后总股本的比例不低于25%。本 次刊行全数为新股刊行，不涉及股东公开辟售股份的景象！

　　张腾夫，保荐代表人，注册会计师，2018年起头处置投资银行营业，曾参取广东骏亚严沉资产沉组、金轮股份可转债迅捷兴IPO、三孚新科IPO、兴森科技非公开辟行等项目，以及多家公司的尽职查询拜访及前期工做。

　　此外，相关范畴的手艺前进对公司持续立异能力提出了更高要求。一方面，新材料手艺范畴不竭成长，功率器件、芯片等电子元器件的机能和质量提拔，要求公司提拔手艺程度和立异能力，响应实现产物机能和质量的提拔；另一方面，跟着氢能源手艺的不竭成长，将来氢能源汽车可能会挤占新能源电动汽车的市场份额，对公司现有产物系统形成冲击。将来，若是公司研发立异机制发生变化、对行业成长趋向的判断发生误差，未能及时顺应行业的成长和变化，公司将面对科技立异失败、新产物和新手艺无法获得市场承认的风险。

　　比来三年内，刊行人及其控股股东、现实节制人不存正在贪污、行贿、侵犯财富、调用财富或者社会从义市场经济次序的刑事犯罪，不存正在欺诈刊行、严沉消息披露违法或者其他涉及、公共平安、生态平安、出产平安、健康平安等范畴的严沉违法行为。

　　刊行人会计根本工做规范，财政报表的编制和披露合适企业会计原则和相关消息披露法则的，正在所有严沉方面公允地反映了刊行人的财政情况、运营和现金流量；刊行人比来三年财政会计演讲已由致同会计师事务所（特殊通俗合股）出具了无保留看法的审计演讲。

　　公司从停业务为新能源汽车曲流充电设备焦点部件的研发、出产和发卖，次要产物为各功率品级充电模块，次要使用于曲流充电桩、充电柜等新能源汽车曲流充电设备，所处行业属于手艺稠密型行业，跟着下逛新能源汽车行业对充电速度需求的升级，公司充电模块向大功率标的目的的手艺迭代较快，20KW、30KW和40KW充电模块的收入持续增加，15KW充电模块的收入持续下降。跟着新能源汽车保有量的提拔，以及整车带电量的提拔，补能便当性成为限制新能源汽车利用体验提拔的主要要素。为共同新能源汽车实现快速、平安、便利的电力补能，充换电设备设备需要向使用场景更广、分布更密、效率更高的标的目的成长，进而要求充电模块正在功率品级、转换效率、靠得住性、能量双向流动、有序充电等方面实现进一步冲破。目前，公司研发的小功率曲流充电产物、V2G产物、储能充电产物等储蓄产物处于小批量使用阶段，尚未有大规模使用。因为从手艺研发到财产化过程中可能碰到研发进度迟缓、手艺及产物成长趋向判断失误以及手艺不力等不确定性要素，可能导致新手艺未能使用或财产化程度不及预期，对公司的成长发生晦气影响。

　　保荐人对照《关于进一步推进新股刊行体系体例的看法》要求，对刊行人及其控股股东、现实节制人、其他次要股东、公司董事、监事及高级办理人员等义务从体公开许诺事项及其未履行许诺时的束缚办法进行了核查，沉点关心了相关许诺的内容、合理、失信解救办法的及时无效性。

　　刊行人已合理制定和完美利润分派政策，并正在《公司章程（草案）》中载明相关内容。刊行人也制定了《初次公开辟行股票并上市后三年分红报答规划》，商定刊行人上市后三年具体的分红报答打算。上述《公司章程（草案）》中相关本次刊行后实施的股利分派政策的内容和《初次公开辟行股票并上市后三年分红报答规划》配合构成刊行人持久报答规划。刊行人上述《公司章程（草案）》和《初次公开辟行股票并上市后三年分红报答规划》曾经刊行人2022年9月28日召开的2022年第三次姑且股东大会审议通过。

　　鉴于前期的高速增加，公司停业收入已达到较大规模。将来若是宏不雅经济、境表里行业政策、下逛市场需求发生晦气变化、市场所作加剧，或公司因手艺立异、产物迭代更新不达预期，无法无效满脚客户需求等缘由，未能持续连结和提拔合作劣势，则公司停业收入可能存鄙人滑的风险，进而导致公司净利润下滑。

　　经核查，保荐人认为：刊行人及其控股股东、现实节制人、其他次要股东、刊行人董事、监事及高级办理人员对相关事项均已做出许诺，出具的相关许诺符律、律例、规范性文件的相关，无效，许诺的束缚办法具有可操做性。

　　陈耀，保荐代表人、注册会计师，2011年起头处置投资银行工做，曾掌管和参取金轮股份IPO项目、云铝股份非公开辟行、金轮股份严沉资产沉组、景旺电子IPO、广东骏亚IPO、康华生物IPO、明阳电向不特定对象刊行可转债、广东骏亚非公开辟行、迅捷兴IPO等项目，以及多家公司的尽职查询拜访及前期工做。

　　演讲期内，公司对万帮数字的发卖（含联系关系买卖及比照联系关系买卖披露的买卖）金额别离为19，303。44万元、20，904。38万元和19，441。79万元，占停业收入的比例别离为 19。54%、15。20%和 12。98%；公司对 ABB的联系关系发卖金额别离为27，501。92万元、22，889。98万元和11，668。09万元，占停业收入的比例别离为27。84%、16。64%和7。79%，联系关系买卖占比力高。

　　本保荐人及保荐代表人按照《中华人平易近国公司法》（下称“《公司法》”）、《中华人平易近国证券法》（下称“《证券法》”）、《初次公开辟行股票注册办理法子》（下称“《首发办理法子》”）、《证券刊行上市保荐营业办理法子》（下称“《保荐办理法子》”）等相关法令、行规和中国证券监视办理委员会（下称“中国证监会”）的，诚笃取信，勤奋尽责，严酷按照依法制定的营业法则、行业执业规范和原则出具本刊行保荐书，并所出具文件的实正在性、精确性和完整性。

　　近年来因为国度鼎力推进新能源汽车财产，稠密出台了新能源汽车及充电根本设备设备相关的财产政策和成长规划。刊行人从停业务为新能源汽车曲流充电设备焦点部件的研发、出产和发卖，次要产物为各功率品级充电模块，刊行人所处行业全体成长态势优良，具有广漠的成长空间，且刊行人正在新能源汽车曲流充电设备焦点部件细分范畴堆集了丰硕的经验，正在手艺、产物、客户、办事和质量办理等方面的合作劣势较为较着，运营办理稳健，经停业绩和财政情况优良，企业将来成长计谋和规规定位清晰。正在市场和运营不发生较大变化环境下，若刊行人计谋和规划能获得无效施行，将为刊行人将来的持续成长供给优良的前提，刊行人具有优良的成长前景。

　　实施本次募集资金投资项目是公司基于对宏不雅经济形势、国度财产政策、行业成长趋向的判断，考虑本身手艺实力、办理能力及下逛市场需求环境等要素而做出的审慎决策。但若是国度财产政策调整、行业合作加剧、市场需求突变等晦气环境的发生，则有可能导致项目扶植期耽误、收入增速不及预期、新减产能无法消化等环境发生，以致募集资金投资项目无法达到预期收益。如若本次募资投资项目未及时告竣利润方针，则公司将面对固定资产折旧费用添加而导致公司盈利能力下降的风险。

　　按照中国证券监视办理委员会《证券刊行上市保荐营业办理法子》（中国证券监视办理委员会令第207号）及相关文件的，我公司做为深圳市优优绿能股份无限公司初次公开辟行股票并正在创业板上市的保荐人，授权陈耀同志、张腾夫同志担任保荐代表人，具体担任该公司本次刊行上市的尽职保荐及持续督导等工做。

　　内查办公室正在收到项目内核申请文件后，经初审认为合适内核会议召开前提的，担任组织内核委员召开内核会议。内核委员按照中国证监会等监管部分的相关，正在对项目文件和材料进行细心研判的根本上，连系项目质量节制演讲，沉点关心审议项目能否符律律例、规范性文件和自律法则的相关要求，尽职查询拜访能否勤奋尽责，能否具备申报前提。

　　本保荐人投资银行营业项目立项审核委员会、投资银行事业部营业办理及质量节制部（以下简称“业管及质控部”）担任保荐项目标立项审核及办理，对各营业部分颠末尽职查询拜访和风险评估后拟衔接的项目进行立项登记及审核核准。

　　按照《关于做好初次公开辟行股票公司2012年度财政演讲专项查抄工做的通知》（刊行监管函[2012]551号）（以下简称“刊行监管函[2012]551号文”）、《关于进一步提高初次公开辟行股票公司财政消息披露质量相关问题的看法》（证监会通知布告[2012]14号）（以下简称“证监会通知布告[2012]14号文”）的相关要求，本保荐人对刊行人演讲期财政会计消息开展了全面核查工做，对刊行人演讲期可能形成业绩或财政制假的沉点事项履行了需要的核查法式，确保刊行人财政会计消息的实正在性。

　　业管及质控部正在对项目尽职查询拜访工做草稿验收通过，并收到项目组对核查演讲的书面答复后，制做项目质量节制演讲，列示项目存疑或需关心的问题提请内核会议会商，取问核环境记实一并提交内查办公室申请内核。

　　经核查，刊行人股东中金浦成、万帮新能源为无限义务公司，其股东以其自有资金对其出资，不存正在以非公开体例募集资金或向第三方募集资金的景象，不存正在委托第三方办理、运营其资产的景象。不属于私募投资基金或私募基金办理人，无需按相关法令律例的要求正在中国证券投资基金业协会存案或登记。

　　2025年，若新能源汽车及充换电设备设备财产政策发生晦气变化、公司所处行业及下业市场所作加剧导致产物价钱进一步下滑、次要原材料价钱呈现大幅上涨、取次要客户合做不变性发生严沉晦气变化、公司产物和手艺未能及时跟进市场成长趋向，或公司运营、运营情况发生其他晦气变化，可能导致2025年公司经停业绩下滑。

　　2023年岁尾以来，部门欧美以及车企放缓了电动转型的程序。英国将燃油车禁售时间从2030年推迟至2035年；于2023年12月提前打消原定于2024年岁尾打消的新能源汽车补助；2024年 3月，拜登推出了最新汽车尾气排放尺度，较最后提案，最终版本方案降低了纯电动汽车销量预期，以便制制商有更多时间用于向电动汽车转型；2025年 1月，特朗普打消了前总统拜登签订的《加强美国正在洁净汽车和卡车方面的带领地位》的行政令，该行政令提出到2030年，美国发卖的乘用车和轻型卡车将有一半是零排放汽车；2025年2月，特朗普美国各州暂停一项50亿美元的电动汽车充电坐打算。除此之外，奔跑、奥迪、公共、通用、福特、沃尔沃等欧美车企也纷纷放缓电动转型打算。

　　若公司因财产政策、国际商业政策、市场所作等要素导致产物发卖价钱下降、外销从停业务收入占比下降，或产物布局发生变化、新手艺研发不顺或次要产物原材料价钱上涨，可能导致公司将来毛利率和净利润下降。

　　2020年 12月 11日，公司取得编号为 GR0的高新手艺企业证书，税收优惠期三年；2023年11月15日，公司取得编号为GR6的高新手艺企业证书，税收优惠期三年，即2022年、2023年和2024年公司的企业所得税可按照15%的优惠税率缴纳。

　　（二）经核查刊行人第一届董事会第六次会议、2022年第三次姑且股东大会的会议文件，刊行人股东大会已就本次刊行股票的品种、数额、价钱、起止时间等做出决议，合适《公司法》第一百五十一条之。

　　（五）按照致同会计师事务所（特殊通俗合股）出具的尺度无保留看法的《审计演讲》（致同审字（2025）第441A003867号），刊行人具有持续盈利能力，财政情况优良，合适《证券法》第十二条第一款第（二）、（三）项之。

　　功率器件、芯片等半导体材料是公司充电模块产物的主要原材料，对产物的功能、机能和质量阐扬着主要感化。因为国内的功率器件、芯片起步较晚，行业成长相对畅后于国外，目前公司功率器件、芯片供应商系统以国外为从，国内为辅的款式。公司采购的功率器件、芯片国外厂商次要包罗英飞凌、仪器、美高森美等企业。鉴于目前国际形势复杂多变，若相关国际供应商所正在国度的商业政策发生严沉晦气变化，或者供应商本身呈现运营风险等环境，将可能对公司采购的功率器件、芯片等主要原材料的进口发生晦气影响，可能导致交货周期耽误、采购价钱大幅上涨等，将会对公司出产运营形成晦气影响。

　　刊行人前身深圳市优优绿能电气无限公司成立于2015年8月20日，于2022年4月20日按原账面净资产值折股全体变动设立为股份无限公司，并取得深圳市市场监视办理局核发同一社会信用代码为13E的《停业执照》。

　　刊行人严酷按照《公司法》《证券法》等相关法令、律例和《公司章程》的规范运做，资产完整，营业及人员、财政、机构，取控股股东、现实节制人及其节制的其他企业间不存正在对刊行人形成严沉晦气影响的同业合作，不存正在严沉影响性或者显失公允的联系关系买卖。